一、决算信息来源说明

（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”；“项目支出绩效自评表”根据财政部办公厅《关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知》（财办预﹝2016﹞123号）填列（中央单位编写）；“财政拨款结转和结余情况表”按照《财政部关于印发< 中央部门结转和结余资金管理办法>的通知》（财预〔2016〕18号）的规定填列（中央单位编写）。

二、决算汇编基本情况

（一）部门机构情况说明。

2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

（二）部门录入户数说明。

2017年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

三、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况。

1．财政拨款核对情况

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入15509.2088万元，财政部门拨款对账单15509.2088万元，差额0万元。对差额原因进行说明。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。

2．财政专户管理资金核对情况

（1）单位本年度缴入财政专户6490.05万元，财政部门财政专户缴款对账单6490.05万元，差额0万元。对差额原因进行说明。

（2）单位本年度财政专户管理资金收入6682.32万元，财政部门财政专户拨款对账单6682.32万元，差额0万元。对差额原因进行说明。2016年度上缴专户余额3462.45万元，2017年度上缴专户余额3270.18万元。

3．其他需要说明的情况

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

1.年初结转和结余调整情况。

年初结转和结余调整情况按功能分类科目分项说明如下：高等职业教育财政拨款收入调减244000元，因为该笔收入为2016年的财政结余结转，是用于发放给贫困学生的补助，由于在2017年仍没有相应符合条件的学生发放该项补助，因此该项资金244000元已于2017年申请财政收回，并且财政也已经收回该项资金。

2.资产负债简表年初数变动情况

（1）资产合计调整-24400元，同时资产类下面的经济科目“财政应返还额度”调整-244000元，因为学院无法使用申请财政收回上年结转财政拨款。

（2）净资产合计调整-24400元，同时净资产类下面的经济科目“财政补助结转”调整-244000元，因为学院无法使用申请财政收回上年结转财政拨款。

3.主要指标变动情况

（1）本年收入和本年支出的同步增加是因为财政加大了对高等职业教育事业的财政拨款。

（2）本年负债增加是因为学院需要加大对新校区建设的投入所以增加了向金融机构的贷款比例。

（3）年末在职人员的退休人员人数发生变动是因为有在职在编人员发生了退休变化。

三、报表审核情况

四、决算数据其他需要说明的情况

（一）其他收入构成情况

我院收入294.10万元，主要为学校捐赠收入、学生实习管理费和已纳税停车费、租赁费等。其中主要是：收到捐赠收入13000元，学生实习管理费96321.73元，食堂管理费607437元，已纳税停车费64350元，已纳税场地租赁费523690元，承接社会服务培训班937490.89元，成人教育合作办学学费分成245976元，银行存款利息收入78905.71元等。

（二）一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出情况

我院使用公共财政拨款的“三公”经费2017年度依然保持零增长。

（三）政府采购支出情况

我院2017年政府采购支出1361.53万元，其中：货物类采购支出557.11万元，工程类采购支出235.24万元，服务类采购支出569.18万元。

（四）一般公共预算安排的一般性支出情况

一般公共预算安排的一般性支出包含“商品和服务支出”（不含手续费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、税金及附件支费用、其他商品和服务支出）、“房屋建筑物构建”、“办公设备购置”、“公务用车购置”和“其他交通工具购置”的公共预算安排开支。

2017年我院的一般公共预算安排的一般性支出合计是29,530,016.53元，比2016年的16,335,684.07元增加了13,194,332.46元，增加了80.77%，主要原因是因为：

1、维修费开支在2017年是6,044,845.61元，2016年是3,598,029.59元，增加了2,446,816.02元，原因是2016年集中维修了学院内的四栋学生宿舍，因为结算时间较长，跨度到2017年才进行最终的结算，造成了2017年的维修费比2016年增加较多。

2、租赁费开支在2017年是4,689,471.61元，2016年是1,360.00元，增加了4,688,111.61元，原因是学院现有的教学楼和学生宿舍楼不足以满足现有学生的需求，需要租赁一定的场所用于学生教学活动和住宿，2017年的财政生均拨款较多，调整资金来源，将以前年度用财政专户管理的资金列支的租赁费，今年使用财政拨款支付。

3、委托业务费开支在2017年是3,395,214.71元，2016年是2,115,686.36元，增加了1,279,528.35元，原因是学院的新校区建设已开始，需要进行的各种委托设计费、委托造价审计等较多，造成了委托业务费增多。

4、办公设备购置费开支在2017年是7,008,695.09元，2016年是4,964,687.29元，增加了2,044,007.80元，原因是学院在2017年有个1000万的财政拨款的实训基地项目，需要购置教学用的设备，所以造成了该设备购置费增加。