广西国际商务职业技术学院2018年部门决算

目录

 

第一部分：广西国际商务职业技术学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西国际商务职业技术学院2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西国际商务职业技术学院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西国际商务职业技术学院概况

一、主要职能

广西国际商务职业技术学院是一所以培养适应现代商务事业发展需要的国际化应用人才为宗旨的国家公办全日制高等院校，是培养广西商务行业经理人才的摇篮。学院隶属于广西壮族自治区商务厅，前身是创建于1965年的广西对外经济贸易学校，2002年升格为高等职业学院，更名为广西国际商务职业技术学院。

学院的办学理念是紧紧围绕高素质国际化应用人才培养体系和现代职业教育体系，以人才培养为宗旨，以社会需求为导向，走校、政、行、企、社合作办学的道路；依托商务行业，突出现代商务特色，立足广西，面向全国，辐射东南亚，培养德才兼备，具有较强技术技能，适应现代商务事业发展需要的高素质国际化应用人才，为繁荣广西现代商务事业、中国—东盟自由贸易区建设、国际第三产业发展服务。

二、部门决算单位构成

学院现设公共基础部、社会科学教学部等两部，国际贸易系、应用外语系、会计系、金融系、旅游管理系、市场流通系、信息工程系等七个专业系和党委（学院）办公室、组织人事处、教务科研处、学生工作处、招生就业办、后勤管理处、财务处、国际交流处及教学督导办、继续教育中心、图书馆等职能部门，专业设置特色鲜明，专业建设成效显著。学院的毕业生就业前景好，学生就业率保持在95%以上。

第二部分：广西国际商务职业技术学院2018年度部门决算报表（(此部分另附表格，详见附件：广西国际商务职业技术学院2018年度部门决算公开附表)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西国际商务职业技术学院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）广西国际商务职业技术学院2018年度总收入19138.42万元，其中本年收入17672.3万元,较2017年度收入决算数22492.3万元减少3353.88万元，下降14.91 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入9507.47万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度财政拨款决算数15509.21万元减少6001.74万元，下降38.7 %，主要原因是:⑴2017年获得教育项目财政拨款的政府债券7000万元，2018年未获得政府债券财政拨款。

2.事业收入7217.44万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：如：高职培养费、学生住宿费等。较2017年度决算数6682.32万元增加535.12万元，增长8.01 %，主要原因是因为我院承办2018年全区的单招对口招生联合测试项目，所以增加了事业收入约500多万，此项目为一次性项目，非常规项目。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

4.其他收入947.38万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数294.1万元增加653.28万元，增长222.13 %，主要原因是调整以前年度往来款挂账的损益结转到其他收入约550万元。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.上年结转和结余1466.12万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数6.67万元增加1459.45万元，增长21880.81 %，主要原因是2018年度的财政拨款加大了教育拨款的投入力度。

（二）广西国际商务职业技术学院2018年度总支出19138.42万元，其中本年支出18218.77万元,较2017年度决算数22492.3万元减少3353.88万元，下降14.91 %。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）17671.77万元：主要用于高等教育支出。较2017年度决算数20353.49万元减少2681.72万元，下降13.18 %，主要原因是2017年获得教育项目财政拨款的政府债券，2018年未获得政府债券财政拨款。

2.社会保障和就业（类）338.49万元：主要用于单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2017年度决算数348.22万元减少9.73万元，下降2.79 %，主要原因是有退休职工逝世。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）83.4万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险的支出。较2017年度决算数84.22万元减少0.82万元，下降0.97 %，主要原因是有在职职工退休。

4.住房保障支出（类）125.11万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年度决算数126.33万元减少1.22万元，下降0.97 %，主要原因是有在职职工退休。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.年末结转和结余919.63万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数1525.04万元减少605.41万元，下降39.70 %，主要原因是2018年的支出执行力度较上一年有所提高。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

广西国际商务职业技术学院2018年度一般公共预算支出10053.94万元，较2017年度决算数13990.84万元减少3936.9万元，下降28.14 %。其中：基本支出2,795.30万元，项目支出7,258.64万元。

广西国际商务职业技术学院2018年度一般公共预算支出年初预算为6,609.28万元，支出决算为10053.94万元，完成年初预算的152.12 %。

（一）教育支出（类）年初预算为6,158.90万元，支出决算为9,596.30万元，完成年初预算的155.81 %。差异产生主要是政府追加了教育的财政拨款。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为241.87万元，支出决算为249.13万元，完成年初预算的103 %。差异产生主要是在职人员年度正常晋升工资后相应的提高了保险的支出。

（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算为83.40万元，支出决算为83.40万元，完成年初预算的100 %。未产生差异。

（四）住房保障支出年初预算为125.11万元，支出决算为125.11万元，完成年初预算的100 %。未产生差异。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西国际商务职业技术学院2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2,795.30万元，支出具体情况如下：

（一）人员经费支出1,625.17万元，完成年初预算1,569.32万元的103.56 %。预决算差异是因为追加了2018年7-12月非统发单位调整工资经费。

（二）商品和服务支出1,170.13万元，完成年初预算的99.99 %。预决算差异是因为年底财政国库封库的时候有200元的经费在途转账失败。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

广西国际商务职业技术学院2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西国际商务职业技术学院2018年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西国际商务职业技术学院2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算8.6万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。其中因公出国（境）费支出决算数比预算数增加8.6万元，是因为追加财政拨款项目支出增加了因公出国（境）费，主要用于教育厅选拔优秀骨干教师出国进修培训。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出8.6万元。全年使用财政拨款安排教育厅选拔优秀骨干教师出国进修培训，全年因公出国（境）团组共计1个，累计1人次。开支内容包括：选派优秀骨干老师­­­----封永梅去加拿大进行为期半年的进修培训。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

 

（二）政府采购支出情况说明。

广西国际商务职业技术学院2018年本部门政府采购支出总额3072.21万元，其中：政府采购货物支出1585.96万元、政府采购工程支出253.22万元、政府采购服务支出1233.03万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额2221.08万元，占政府采购支出总额的72.3%，其中：授予小微企业合同金额851.12万元，占政府采购支出总额的27.7%。

（三）国有资产占用情况说明。
广西国际商务职业技术学院截至2018年12月31日，本部门共有车辆12辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆，其他用车8辆，其他用车主要是学生用车；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“事业单位在职人员绩效工资”等10个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出6014.99万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对0个项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，2018年我院能按规定按时有序的执行年初预算支出，较好的完成了学院发展的各项事业工作。不足之处在于，追加财政拨款项目收入预测不够准确，导致支出安排不够及时，形成项目结转资金。我院会在今后的财政预算工作中更精确的测算各项收入，更合理的安排各项收入。。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对0个部门（单位）整体支出委托第三方机构开展绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

本部门未开展预算绩效管理工作

 

  第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）