目    录

第一部分：学院概况

一、部门职责

二、机构设置

三、人员构成及编制现状

第二部分：2019年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

第三部分：2019年部门预算情况说明

一、2019年部门收支预算总体情况说明

二、收入预算总体情况说明

三、支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

八、政府性基金预算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：学院概况

一、部门职责

广西国际商务职业技术学院是一所以培养适应现代商务事业发展需要的国际化应用人才为宗旨的国家公办全日制高等院校，是培养广西商务行业经理人才的摇篮。学院隶属于广西壮族自治区商务厅，前身是创建于1965年的广西对外经济贸易学校，2002年升格为高等职业学院，更名为广西国际商务职业技术学院。

在50多年的办学历程中，我院先后荣获全国精神文明建设工作先进单位，教育部高职高专人才培养工作水平评估优秀等级，“全国毕业生就业典型经验高校”，首批“全国青年创业示范园区”，全国外经贸职业教育先进集体，全国高等职业院校“国际影响力50强”，自治区示范性高职院校，自治区职业教育攻坚示范性高职院校等荣誉称号。

学院以人才培养为宗旨，以社会需求为导向，走校、政、行、企、社合作办学的道路；依托商务行业，突出现代商务特色，立足广西，面向全国，辐射东南亚，培养德才兼备，具有较强技术技能，适应现代商务事业发展需要的高素质国际化应用人才，为繁荣广西现代商务事业、中国—东盟自由贸易区建设发展服务。

学院现有南宁市大学路校区，占地总面积1200余亩。2019年在校学生人数（含留学生）10000人。学校围绕人才培养中心，不断加强内涵建设，深化人才培养模式改革，提高育人质量。学校崇尚学术，重视科研。以服务人才培养，服务现代化建设，培育学科增长点为目标，大力加强科研工作，学术氛围浓厚。学院已成为商务教育具有优势、办学实力具有影响、享有良好社会声誉的高职院校。

二、机构设置

现有7个系2个教学部47个专业（含方向），分别有国际贸易系、应用外语系、会计系、市场流通系、旅游管理系、信息工程系、金融系、公共基础教学部、社会科学教学部。

三、人员构成及编制现状

学院目前定编在职人员312人，至2019年初，学院教职员工实有人数现已达到505人，其中在职人员271人，离休人员1人，退休人员77人，聘用及临工人员156人，在校生约9415人。

第二部分：2019年部门预算报表

广西国际商务职业技术学院2019年部门预算报表详见附件。

第三部分：2019年部门预算情况说明

一、2019年部门收支预算总体情况说明

2019年收入支出总预算10253.12万元，同比减少5227万元，同比减少33.77%。

二、收入预算总体情况说明

2019年收入总预算10253.12万元，同比减少5227万元，同比减少33.77%。其中：

1.一般公共预算拨款2951.26万元，同比减少3658.02万元，减少55.35%，其中：自治区本级拨款2951.26万元。

2.政府性基金预算拨款

广西国际商务职业技术学院无政府性基金预算拨款收入。

3.纳入财政专户管理的收入安排的资金7301.86万元，同比减少1568.97万元，减少17.69%。

4.事业收入

广西国际商务职业技术学院无事业收入。

5.上年结余收入

广西国际商务职业技术学院无上年结余收入。

三、支出预算总体情况说明

2019年支出总预算10253.12万元，其中：基本支出预算3688.18万元，占支出总预算35.97%，同比减少252.65万元，降幅6.41%；项目支出预算6564.94万元，占支出总预算64.03%，同比减少4974.34万元，降幅43.11%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）教育支出类科目9651.07万元，占支出总预算91.12%，同比减少5289.3万元，减少35.40%。

（2）社会保障和就业支出类科目385.40万元，占支出总预算3.75%，同比增加54.17万元，增加16.35%。

（3）医疗卫生健康支出类科目79.82万元，占支出总预算0.77%，同比减少3.58万元，减少4.29%。减少的原因主要是医疗保险计提基数工资性支出总量减少。

（4）住房保障支出类科目136.83万元，占支出总预算1.33%，同比增加11.72万元，增长9.36%。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算

基本支出预算3688.18万元，占支出总预算35.97%，同比减少252.65万元，降幅6.41%。其中：

工资福利支出预算1701.91万元，占基本支出预算46.14%，同比增加125.03万元，增长7.93%；

对个人和家庭的补助预算151.75万元，占基本支出预算4.11%，同比增加69.95万元，增加1.78%。

商品和服务支出预算1834.52万元，占基本支出预算49.74%，同比减少447.63万元，降幅19.61%。

（2）项目支出预算

项目支出预算6564.94万元，占支出总预算64.03%，同比减少4974.34万元，减少43.11%。其中：

工资福利支出预算5582.95万元；占项目支出预算的85.04%；

商品和服务支出预算149.14万元；占项目支出预算的2.27%；

对个人和家庭补助支出673.85万元；占项目支出预算的10.26%；

资本性支出100万元，占项目支出预算的1.52%；

其他支出59万元，占项目支出预算的0.90%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

一般公共预算拨款2951.26万元，同比减少3658.02万元，减少55.35%。

五、一般公共预算支出情况说明

一般公共预算拨款2951.26万元，同比减少3658.02万元，减少55.35%。其中：

教育支出2507.73万元，占支出预算84.97%；

社会保障和就业支出247.85万元，占支出预算8.40%；

卫生健康支出72.09万元，占支出预算2.44%；

住房保障支出123.59万元，占支出预算4.19%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出2731万元，同比减少8.47万元，减少0.31%。其中：

工资福利支出1456.07万元，占支出预算53.32%；

商品和服务支出1191.84万元，占支出预算43.64%；

对个人和家庭的补助83.09万元，占支出预算3.04%。

七、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

2019年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算122万元，比2018年预算171万元少49万元，同比下降28.65%。“三公”经费支出明细如下：

1.因公出国（境）经费2019年预算30万元。该项目主要用于：学院领导和骨干教职工到国外先进高校考察学习、招收国外留学生和洽谈联合办学等国际交流费用。

2.公务接待费2019年预算40万元，同比下降38.46%。该项目主要用于接待兄弟院校交流考察、上级部门巡视检查。

3.公务用车购置及运行维护费2019年预算52万元，同比下降31.58%。该项经费主要用于公务用车维护等。

八、政府性基金预算情况说明

广西国际商务职业技术学院无政府性基金预算安排的收入及支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府采购预算安排情况说明

无

（二）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西国际商务职业技术学院2019年部门预算有3个重点项目。按自治区绩效办文件的要求全部列入绩效考核范围，涉及纳入财政专户管理的收入安排的资金5985.68万元。分别是：事业单位在职人员绩效工资3810.81万元；编外人员费用1914.87万元；高校助困资助经费260万元。

第四部分：名词解释

1.一般公共预算财政拨款收入：指用一般公共预算收入安排的预算单位资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入：指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

3.国有资本经营预算财政拨款：指用国有资本经营收入安排的预算单位资金。

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

5.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入：指除“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的各项收入。

7.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：反映单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外安排的专项支出。

9.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（3）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

10.日常运行经费：是指为保障事业单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。