第三部分：广西国际商务职业技术学院2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度总收入51,465.36万元，其中本年收入51,465.36万元,较2019年度决算数增加25,085.73万元，增长95.10%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入11,501.26万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少5,757.7万元，下降33.36%，主要原因是2019年财政拨款中追加了学院处置金陵校区土地补偿经费5,916.95万元，属于偶发事件，其他年度没有此类财政拨款。排除该因素后，2020年一般公共预算财政拨款收入比2019年实际增加了159.25万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入30,000万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。2019年政府性基金预算财政拨款收入为0元，2020年较2019年度决算数增加30,000万元，主要原因是是2020年学院获得了武鸣新校区的建设30,000万元的政府性基金拨款。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
4.事业收入9,950.10万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加 1,748.27 万元，增长21.32%，主要原因是我院积极响应国家号召，在2020年继续扩大规模招生，新增生源全部安置在广西财经学院防城港校区，采取两校共同培养、共同分担办学成本的合作模式，提高了教育收费收入。
5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
6.其他收入14万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。2019年其他收入为0元，2020年较2019年度决算数增加14万元，主要原因是收到银行活期存款利息收入。
7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。
8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少918.84万元，下降100%，主要原因是2020年支出预算全部执行完毕。
（二）本部门2020年度总支出51,465.36万元，其中本年支出51,465.36万元,较2019年度决算数增加 25,085.73 万元，增长95.10%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）20,875.75万元：主要用于高等教育支出。
较2019年度决算数减少4,909.57万元，下降19.04 %，主要原因是2019年财政拨款中追加了学院处置金陵校区土地补偿经费5,916.95万元，属于偶发事件，其他年度没有此类财政拨款。该资金用于支付新校区征地款形成支出，排除此因素后，2020年一教育支出比2019年实际增加了1,007.38万元。
2. 社会保障和就业（类）358.84万元：主要用于单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2019年度决算数减少18.82万元，下降4.98 %，主要原因是有退休职工逝世。
3. 卫生健康支出（类）85.02万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险的支出。较2019年度决算数增加5.20万元，增长6.51%，主要原因是在职职工收入增长同时缴纳基数增长，为职工缴纳的医疗保险的支出增长。
4. 住房保障支出（类）145.76万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数增加8.93万元，增长6.53 %，主要原因是在职职工收入增长同时缴纳基数增长，为职工缴纳的住房公积金的支出增长。
5.其他支出（类）30,000万元：主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出。较2019年度决算数增加30,000万元，主要原因2020年学院获得了30,000万元的政府性基金拨款用于武鸣新校区的建设。
6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西国际商务职业技术学院2020年度一般公共预算财政拨款支出11,501.26万元，较2019年度决算数减少6,676.54万元，下降36.73%。其中：基本支出2,729.30万元，项目支出8,771.96万元。
广西国际商务职业技术学院2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,885.69万元，支出决算为11,501.26万元，完成年初预算的145.85%。
（一）教育支出（类）年初预算为7,432.80万元，支出决算为11,031.53万元，完成年初预算的148.42%。差异产生原因主要是政府追加了教育的财政拨款主要用于高等教育支出。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为222.11万元，支出决算为238.95万元，完成年初预算的107.58%。差异产生原因主要是在职人员年度工资增长后相应的提高了保险的支出。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为85.02万元，支出决算为85.02万元，完成年初预算的100 %。未产生差异，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险的支出。
（四）住房保障支出（类）年初预算为145.76万元，支出决算为145.76万元，完成年初预算的100%。（简要说明预决算差异）未产生差异，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2,729.30万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1,666.31万元，完成年初预算的100%。未产生差异。
（二）商品和服务支出995.52万元，完成年初预算的100.05%。
（三）对个人和家庭的补助67.47万元，完成年初预算的85.85%。差异产生原因离退休人员死亡减少对个人和家庭的补助支出。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
广西国际商务职业技术学院2020年度政府性基金支出30,000万元，较2019年度决算数增加30,000万元。其中：基本支出0万元，项目支出30,000万元。
广西国际商务职业技术学院2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为30,000万元。
（一）资本性支出（类）年初预算为0万元，支出决算为30,000万元。主要用于武鸣新校区的建设。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
广西国际商务职业技术学院2020年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西国际商务职业技术学院2020年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，比年增减（减少）0万元，未安排一般公共预算拨款的“三公”经费支出。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2020年度政府采购支出总额1,772.15 万元，其中：政府采购货物支出1,268.90万元、政府采购工程支出90.84万元、政府采购服务支出412.41万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2020 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额1,624.74万元，占政府采购支出总额的91.68%，其中：授予小微企业合同金额89.62万元，占政府采购支出总额的5.06%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、其他用车3辆，其他用车主要是学生用车；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2020年0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。
共组织对“编外人员费用”等10个项目进行了部门评价，涉及资金11,746.49万元，其中：一般公共预算支出3,408.05万元，政府性基金预算支出0万元，教育收费安排的资金8,338.44万元。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目能按照年初制定的绩效目标基本完成，绩效目标完成情况较好。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）编外人员费用（2,635.43万），教育收费安排的资金。完成率为：88.19%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目能按照年初制定的绩效目标基本完成，绩效目标完成情况较好。
（2）防城港校区合作办学项目（770.16万元），教育收费安排的资金。完成率为：100%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。从自评情况来看，各项目能按照年初制定的绩效目标完成，绩效目标完成情况较好。
（3）高校助困资助经费（382万元），教育收费安排的资金。完成率为：100%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。从自评情况来看，各项目能按照年初制定的绩效目标完成，绩效目标完成情况较好。
（4）事业单位在职人员绩效工资（4,550.85万元）教育收费安排的资金。完成率为：75%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出离预期目标还有一点距离。原因是学院由于2020年人员增减变动较大和退休人员较多，导致绩效工资项目尚有部分结余。
（5）关于追加2020年提高高职院校生均拨款自治区资金（200万）桂财教函〔2020〕363 号，一般公共预算资金。完成率为：99.24%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。
（6）关于追加2020年高校建设贷款贴息经费（275万）桂财教函〔2020〕257号，一般公共预算资金。完成率为：100%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。
（7）关于追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费（第三批）（1,030万元）桂财教函222号，一般公共预算资金。完成率为：100%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。
（8）关于追加2020年高水平高职院校和高水平专业建设经费（800万）桂财教函（200）43号，一般公共预算资金。完成率为：100%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。
（9）关于追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费（848万元）桂财教函（2020）106号，一般公共预算资金。完成率为：100%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。
（10）关于追加2020年高校国家奖助学金资助经费（255.05万元）桂财教函202号，一般公共预算资金。完成率为：100%。从评价情况来看，各项目立项规范，项目资金基本投放到位，制度执行有效，项目产出基本达到预期目标。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：广西国际商务职业技术学院2020年度部门决算公开附表
